关键词：医院内控信息化、医院内控管理、医院内控落地、医院合同内控管理、医共体内控管理

前言

近日，江南综合体育网页版携手深圳市宝安区卫健局及下属8家公立医院，共建内部控制管理平台，建立健全权责清晰、制衡有力、运行有效、监督到位的合同管理系统。通过本项目的建设，帮助宝安区卫健局实现对下属医院合同业务的精细化管理，推动现代医院管理体系的建设，全面提升内部管控水平。

建设背景

2021年1月，国家卫生健康委颁布《公立医院内部控制管理办法》，2023年12月25日，财政部、国家卫生健康委、国家医保局、国家中医药局等4部门印发《关于进一步加强公立医院内部控制建设的指导意见》（以下简称《指导意见》），目标是到2025年底，通过信息化手段建立健全权责清晰、制衡有力、运行有效、监督到位的内部控制体系，强化财经纪律刚性约束，合理保证公立医院经济活动及相关业务活动合法合规、资产安全和使用有效、财务信息真实完整，有效防范舞弊和预防腐败，提高资源配置和使用效益。

合同作为医院经济活动的重要组成部分，是医院实现内部控制目标的“十二项”重心之一。以合同为抓手，可以清晰准确地跟踪医院对于人、财、物等资源的管理和配置，宏观把握医院运营动态，为领导层优化资源配置、高效达成战略目标提供决策依据。区卫健局作为公立医院的主管部门，应利用信息化技术将合同管理和内部控制相融合，加强对医院核心业务的运营管理指导，优化资源的配置，有效防范和管控运营风险，提升医院各项业务的协同服务能力，推动现代医院治理体系建设。

管理难点

传统的合同管理系统的局限性传统的合同管理系统侧重于合同的执行跟踪和数据记录，其重心在于对合同相关的经济要素进行存档和管理，难以对合同的全生命周期进行规范化管理，更无法将医院内部控制制度和管理规范深度融入合同管理中，实现对医院经济活动的规范化管理，有效防范和管控内部运营风险。

医院建设难点：本项目各单位是相互独立的法人主体，各医院的内部经济活动、管理制度、业务需求以及组织架构等各不相同，又共同接受卫健局的管理和指导。因此，本项目既需要根据各单位的需求部署独立的内部管控系统，又需要在各医院、卫健局之间建立互联互通机制，实现信息实时共享、业务高效协同和资源优化配置。

卫健局建设难点：目前各医院合同信息均采用半手工方式上传，存在合同信息不完整情况。卫健局需要有效监管下属医院合同的立项申请、采购、签订合同、合同履约情况。对于医院的重大建设项目，需要动态掌握项目的过程信息。

解决方案

产品定位

石伏合同管理系统定位为医院内控十二项之一“合同内控管理系统”，从内控管理及应用角度出发设计系统。

• 为医院建立完善的合同台帐，覆盖合同的全生命周期，实时跟踪合同履行情况。
• 实现合同签订、合同变更、合同收/付款、履约事项在线审批。
• 将医院内控管理制度融入合同管理中，落实分级授权审批，做到“事前预防、事中控制、事后评价”，实现对合同全生命周期的监督管理，有效保障医院的利益，降低风险。
• 将审计管理角色引入到系统，让审计介入到合同业务各个关键环节，做事前监管。

产品特点

• 从内部控制的角度出发，实现合同全生命周期的规范化管理；
• 从易用性角度出发，打通与HRP等第三方系统的壁垒，实现全业务链的管理；
• 从审计管理角度出发，在合同管理过程中嵌入审计节点，有效规避风险；
• 适用于医院、医共体、医疗集团等多种管控模式。

系统部署

本项目建设过程中，江南综合体育网页版为各单位部署独立系统，并创新性地搭建了面向卫健局和各医院的协同中心，将各医院及卫健局的系统深度整合。各医院可按照自身的需求配置系统，保持高度的独立性，同时，可通过协同中心与卫健局保持互实现上下级单位上传下达、高效协作，为宝安区卫健局的监督管理提供信息化支撑。

项目成果

宝安区卫健局：统筹规划，高效管控

统一合同管理：制订标准规范

制订合同管理的标准规范，确保合同业务全程留痕，帮助医院实现“阳光内控”。 将内控的重要节点和风险点嵌入合同执行过程中，实时预警，有效地规避风险。将预算管理和采购执行等环节深度整合，做到“无预算、不执行”。

合同过程可控：执行过程监管

卫健局可以查看下属医院合同情况，实现合同全生命周期（合同立项、前期论证、上会纪要、采购公示、预算申请、招标、采购执行、合同签署、合同支付、合同履行、供应商考核。）规范化管理，医院经济活动决策流程实现数字化留痕，便于后期核查追溯。

卫健局可通过协同中心实时获取下属各医院合同的重要数据，实现对医院经济活动的高效管控，为领导层的决策提供数字化支撑。

通过下一期的建设，可帮助卫健局实现医院经济活动风险控制、风险预警、加强内部控制建设。

各医院：个性配置，规范管理

• 为医院个性化定制合同管理系统，建立完整的医院合同台账，收录合同全生命周期的资料及业务信息；
• 将内控管理思想融入合同管理的全过程，梳理医院合同管理流程，规范过程管理，对标内控管理制度，执行“查缺补漏”；
• 审计由事后转向事前，在合同前期、合同的执行过程嵌入审计节点，提前做好合规管理；
• 与HRP、财务系统深度集成，合同管理与预算、支付密切关联，实现闭环管理。
• 医院可将合同相关的重要数据实时上报至卫健局，实时联动，高效协作。

结语

在各级领导的指导和支持下，本项目坚持高标准建设、高效率推进、高质量完成。江南综合体育网页版针对项目具体需求进行了技术创新，内控平台及合同管理系统产品受到各家医院认可。

感谢深圳市宝安区卫健局及各医院选择江南综合体育网页版作为推动内部控制建设的合作伙伴！

江南综合体育网页版是国内最早从事医院内控管理平台建设的专业信息化服务商，为用户提供内控管理第三方合作咨询服务，帮助客户不断提升内部管理的服务效能和内部管控水平。